• 四平市:创建“行政执法监督+”工作机制 2019-07-19
  • 警车化身“产房” 冰雪路上“生命接力” 2019-06-29
  • 重庆市经济信息委多措并举推动制造业与互联网深度融合 2019-06-26
  • 坚守65天 穿梭长江源头——青海移动助力班德湖斑头雁孵化直播 2019-06-23
  • 湖南首例“蚂蚁花呗”套现案:利用虚假交易套现3.2亿元 2019-06-23
  • 礁石旅行地中国国家地理网 2019-06-14
  • 端午节过后福利多高铁票打折 高温津贴提高! 2019-06-11
  • 五朝元老马奎斯 当替补又何妨 2019-06-11
  • 科学家发明新型鼻腔喷剂 两小时内治愈感冒 2019-06-09
  • 一根卷发棒搞定女神卷发造型,美出新高度! 2019-06-09
  • 真正能够勇敢的就是这些50来岁的老头、不会在硝烟战火中趴下。 2019-06-08
  • 周冬雨首演小护士与李易峰再现荧幕情侣 2019-06-08
  • 候选企业:亿利资源集团 2019-06-07
  • 捷克总统焚烧红内裤羞辱记者 曾称媒体是化粪池 2019-06-06
  • [大笑]那依然是按劳(劳动价值或劳动能力)分配也! 2019-06-06
  • 我国中小企业融资问题研究毕业论文设计 - 下载本文

    四川时时彩qq群 www.ibajb.tw 四川大学锦城学院本科毕业论文 我国中小企业问题研究

    3.2.2银行体系不健全和服务单一使中小融资问题变得更为困难

    目前我国的金融机构是由四大国有商业银行和几家股份制银行、政策性银行以及城市商业银行组成,其中四大国有商业银行在金融市场中占有垄断和主导地位。

    首先,从宏观上讲,企业融资结构具有两个显著特点:一是以银行贷款为代表的间接融资比率过高,风险不断向银行体系集中;二是大型全国性商业银行居于相对垄断地位,中小商业银行实力较弱、融资能力有限。以间接融资为主体的融资结构使得中小企业在外部融资时更侧重于向金融机构借贷,而无法通过资本市场募集资本;但商业银行在贷款规模上的偏好,即大银行优先向大企业提供贷款,这又决定了贷款融资难以有效地满足中小企业的高风险以及长期性的资金需求。

    其次,由于大银行在贷款市场上的高度垄断、中小银行还没有实现经营机制的转换以及国家长期不重视中小银行的等原因,我国的中小金融机构并没有很好地为中小企业服务。与大银行相比,中小银行向中小企业提供融资服务的优势就来自于双方所建立的长期稳定的合作关系。而在合作性中小金融机构中,为了大家共同利益,中小企业之间会形成自我监督,而这往往比金融机构的监督更加有效。

    第三,银企之间缺乏长期合作的关系。在我国,基于维护银行信贷安全所产生的所谓“银企关系”或“信贷关系”问题一直不被重视。仅仅在最近几年,我国的银行才开始重视和企业建立长期的关系,而且我国的主办银行制度还是由金融管理部门要求商业银行开始推行的。我国的主办银行制度实行以来,各银行纷纷争取大企业为基本客户,而不重视中小企业,中小企业也无从了解银行信贷政策的偏好。银行和中小企业之间缺乏建立长期关系的相互承诺。亚洲金融?;⑸?,国内银行开始普遍重视信贷资产的安全问题,银行开始收紧对中小企业的贷款。对中小企业融资,银行普遍存在惜贷现象,这和银行长期不重视银企关系的培养、缺乏甄别中小企业质量的能力、缺乏?;ば糯什踩募际醴椒ǖ扔凶沤裘芰?。长期以来,商业银行在漠视中小企业市场价值的同时,一直强调中小企业存在财务管理水平普遍较低、企业规模较小、存续期限短、企业信用差、担?;撇唤∪戎疃嗖焕谝蟹竦奈侍?。

    3.2.3宏观金融环境不完善使得中小企业融资缺乏制度支持和扶持 1.缺乏支持中小企业发展的金融政策体系

    我国自20世纪90年代以来,根据中小企业发展的具体需要,制定了许多涉及中小企业的专项法规,但还存在着一些问题。主要表现在:一是法律体系不健全。在法律层次上,

    四川大学锦城学院本科毕业论文 我国中小企业问题研究 我国只有《中小企业促进法》,且尚未出台有关的实施措施和办法。二是我国有关促进中小企业发展的政策还存在政出多门、条款相互矛盾的问题。

    2.中小企业信用担保制度的不健全限制了中小企业的融资活动

    根据国际金融公司对中国私营企业的抽样调查,不能满足抵押要求和第三方担保要求是不能获得银行贷款的最常见原因。由于政府担保是造成国有和私营企业预算软约束问题的主要原因,中央银行不鼓励政府担保和企业对企业担保,因此提供抵押已经是几乎所有公司获得贷款的唯一方式。但是许多中小企业没有能力为贷款提供足够的抵押。目前,我国已有30个省、自治区和直辖市开展省级或市级中小企业信用担保体系试点,这对便利中小企业的融资起到了一定的作用,但是依然存在很多问题。一是担?;沟淖⒉嶙时局柿坎桓?。二是担保体系不健全。三是具体运作管理方式缺陷。担保公司对申请担保企业的审查苛刻,许多无法获得银行贷款的中小企业同样无法获得担保公司的担保。

    3.我国信用体系的缺失导致了中小企业融资渠道的不畅

    一个运作良好的信用体系能使贷款人有效评估借款人的风险,激励借款人按期还款,并能有效促进金融同业间的良性竞争。对中小企业而言,信用体系使它们有可能积累声誉资本,以较少的担保物取得贷款。据世界银行的研究表明,有征信体系的国家对中小企业的融资约束比没有征信体系的国家低22%,中小企业获得贷款的可能性要高出12%。

    目前,由于种种原因,我国社会信用体系建设中仍存在着许多问题:一是信用立法还很不完备;二是信用数据的开放机制尚未形成,政府各相关部门建立的信用数据档案系统相互封闭,造成信用数据的部门、行业和区域分割和相互壁垒。

    3.2.4制度障碍以及转轨时期的制度创新不够

    中国人民银行2004年5月21日发布的《中国中小企业金融制度调查问卷统计分析报告》认为,中国中小企业融资渠道不畅既有政策原因,也有法律原因;既有银行治理及业务拓展方面的原因,也有中小企业自身管理和交易习惯方面的原因;既有资本市场、金融市场发展滞后的原因,也有社会信用体系建设方面的原因。但深层次的原因是制度障碍以及转轨时期的制度创新。

    最近我国两会提出,要积极推进资本市场的改革开放和稳定发展。但是目前直接融资渠道仍然偏窄,不适应发展的需要,除A股市场因多种原因所致发展艰难外,市场经济发展中所需的风险投资体系不健全。其中,中小企业融资的体制性障碍更为突出。在现行企业债券行政审批制下,近几年中小企业发债几乎为零,直接受到歧视性对待。在股票市场上,一批遵纪守法、经营状况良好并为社会发展所需、但资本金在5 000万元以下的企业,直接被

    四川大学锦城学院本科毕业论文 我国中小企业问题研究 排除在股票融资市场门外。

    由此可见,造成我国中小企业融资难的问题原因是多方面的。中小企业的融资问题表面上看是融资渠道狭窄,深层原因则是制度障碍。随着我国市场化程度的提高和国内外经济贸易环境的变化,中小企业融资难的问题在得到一定程度解决的同时也将出现新情况、新特点。因此,需要系统化的对策来解决我国中小企业融资难的问题。治标更要治本。

    4.解决我国中小企业融资问题的政策建议

    4.1中小企业要积极解决自身的问题

    4.1.1.培育中小企业自我积累能力

    一个缺乏内部积累能力的企业,单凭外部融资就能获得发展是不可思议的。而产权是否明晰是企业形成自我积累能力、成为市场真正主体的关键。因此要继续推进中小企业改革,真正建立起适应市场经济竞争需要的、具有自我积累能力的企业制度。应进一步推动中小企业产权制度的多元化进程。对国有中小企业实行积极的退出战略,走改制重组道路;对私营企业要引导资本向社会化方向发展。改变家族式管理方式,吸收现代企业制度和管理制度的要素;对集体企业要推动产权改革,明晰产权关系。建立现代企业制度,提高自身素质是解决中小企业贷款难的重要途径。

    4.1.2.中小企业必须加强信用制度建设

    部分中小企业逃、废银行债务情况较为严重,造成中小企业的信用等级普遍较低。在工商银行评定信用的35万户中小企业中,等级在A级以上的只有5.7万户,而83.69%的企业在BBB级以下。12J这种情况严重制约了中小企业的外部融资。市场经济的两个基本特征是竞争和信用,为维护市场经济发展必须要有信用秩序,而信用秩序的建立又是信用担保的基础。在现实生活中,我国信用制度的建设滞后于社会主义市场经济体制发育的进程,社会经济生活中不讲信用、无视信用、破坏信用的现象必须得到改善。因为这种信用环境危害着整个国民经济的正常运行,也大大增加了信用担?;购鸵械木缦?。因此,中小企业必须强化信用意识,尽量按时还本付息,有困难时与银行协商解决,建立良好的银企关系,为企业融资创造条件。4

    4

    刘文圣.我国中小企业融资问题研究.[D].东北师范大学.2004

    四川大学锦城学院本科毕业论文 我国中小企业问题研究

    4.1.3.中小企业要加快建立有效的财务制度

    我国中小企业缺乏健全的财务管理制度,缺乏重大财务事项的决策机制,有的企业财务管理十分混乱。有的中小企业出于偷漏税款和应付上级部门检查等原因,往往存在两本账、三本账现象,会计信息严重失真。从融资的角度看,目前中小企业财务制度不健全,财务信息虚假,已严重阻碍了金融机构对其资金的投入。因此,中小企业除应建立起规范的产权制度和信用制度外,还必须建立起规范的财务制度,提高企业财务管理水平,加强财务信息的真实性。另外,企业财务代理制度在市场经济国家已被证明是行之有效的措施,我国也应逐步推行。

    4.2加快银行体系改革,适应中小企业日益增加的融资需求

    4.2.1.建立适合中小企业的商业银行信贷管理方式。

    国有商业银行应在年度信贷计划盘子中确定一个批发贷款和零售贷款的合理比例,并根据地区经济发展差异和分支机构的经营管理水平,合理地把零售贷款分配到地市分行用于支持中小企业发展,适度扩大原有存贷比例较高行的放款比例规模,同时改进贷款授权授信制度,合理规定地市分行、县支行的信贷权限,减少审批环节,实行贷款限额或存贷比例按季考核,允许期限内有一定比例的突破,以解决季节性资金支持不足问题。对重点贷款客户的授信变静态管理为动态管理,每半年进行一次有选择的调整,对经过批准的授信企业,允许基层行在核定的贷款额度内自主审查发放,报上级行备案,对超过授信额度的实行逐笔报批。为保证贷款有可靠的还款来源,基层行必须熟悉了解客户,把握企业生产经营活动的合法性、经济效益的稳定性、发展阶段的成长性、现金流量的充足性和担保方式的可行性,加强贷后管理和企业存款帐户管理,确保企业销货款统一入户、定额储存、到期还本付息。

    4.2.2.合理确定中小企业贷款额度、期限和利率。

    对优质中小企业客户,在贷款额度上,只要符合放贷条件,可根据情况对中小企业信贷投放提出指导性要求。在贷款期限上,要根据中小企业不同生产周期、市场特征及资金需求,结合中小企业贷款“小、频、急”的特点,合理确定贷款期限(一般为短期贷款);对符合贷款条件、经营管理水平高、还款有保证的中小企业也可发放中期流动资金贷款、固定资产贷款;对新进入客户采取由短到长、培育推进的策略,中小企业首笔贷款期限应从紧掌握;同时,禁止人为延长或缩短贷款期限,造成风险和收入水平的不真实。在人民币贷款利率上,应根据人民银行的规定,结合具体中小企业信用等级、项目风险、综合效益等因素,并考虑同业

    四川大学锦城学院本科毕业论文 我国中小企业问题研究 竞争情况,在人民银行同档次基准利率的基础上可上下浮动一定比率,分档次确定利率水平;外币贷款利率可根据客户风险及对银行的利润贡献情况确定。

    4.2.3.结合中小企业特点,科学运用抵押担保政策。

    商业银行发放的中小企业贷款要落实担保措施,对不符合有关标准的中小企业不得发放信用贷款。从国外的情况看,银行对中小企业短期和中长期贷款的90%左右都是有抵押品的。对抵(质)押物的评估和抵(质)押率的确定要客观、公正、准确,对担保人的选择标准要从严掌握。抵押率的确定要根据抵押物所处区域、变现能力及企业信用等级加以区别,并可结合实际试办动产抵押业务。与此同时,中小企业选择担保贷款时,在确保商业银行信贷资产安全的前提下,可根据实际情况,在担保方式、程序、有效期、收费等方面保持一定的灵活性。采用中小企业信用担?;鸱绞降15?,要核对担?;鹗欠穹瞎矣泄毓娑?、并有明确的资金补充机制,担?;鹪谏桃狄械拇婵畋匦胧敌凶ɑЧ芾?,以基金担保的信贷额度与基金在银行专户资金的具体比例,由各行与担?;鸸景凑招樾?、非协议行分别协商确定,但不得突破国家有关部门的规定。

    4.2.4.积极进行金融产品创新,努力提高服务质量。

    商业银行要在业务品种上积极进行创新,对资金需求频繁又能提供足值、有效抵押的中小企业,可在抵押额度内发放循环额度信贷,对为大型优质企业提供配套产品或服务的中小企业无争议应收账款或票据可办理保理业务,质押贷款、买方信贷、法人账户透支、国内信用证、出口议付、远期信用证项下贴现和应收款买入、福费廷等业务。要加强对中小企业信贷业务的调查研究,提前做好客户评价和授信工作,提高对优质中小企业的市场反应速度,不断探索与中小企业新的合作方式。

    4.3国家要为中小企业融资提供政策支持

    4.3.1.大力支持发展中小金融机构

    经验表明,中小企业需要的是与其制度相称的中小金融机构为其提供金融服务。一般说来,中小金融机构具有较为稳定的服务对象和市场基础,能充分利用人缘与地缘优势充分了解贷款者所从事的经营活动、财富状况、社会关系甚至人品等,最容易克服信息不对称及其导致的交易成本高等问题。美国有2万家地方性的中小银行,意大利有9万多家中小银行,相比之下我国的民营中小银行的数量和规模严重不足。因此,在我国民营中小金融机构有巨





  • 四平市:创建“行政执法监督+”工作机制 2019-07-19
  • 警车化身“产房” 冰雪路上“生命接力” 2019-06-29
  • 重庆市经济信息委多措并举推动制造业与互联网深度融合 2019-06-26
  • 坚守65天 穿梭长江源头——青海移动助力班德湖斑头雁孵化直播 2019-06-23
  • 湖南首例“蚂蚁花呗”套现案:利用虚假交易套现3.2亿元 2019-06-23
  • 礁石旅行地中国国家地理网 2019-06-14
  • 端午节过后福利多高铁票打折 高温津贴提高! 2019-06-11
  • 五朝元老马奎斯 当替补又何妨 2019-06-11
  • 科学家发明新型鼻腔喷剂 两小时内治愈感冒 2019-06-09
  • 一根卷发棒搞定女神卷发造型,美出新高度! 2019-06-09
  • 真正能够勇敢的就是这些50来岁的老头、不会在硝烟战火中趴下。 2019-06-08
  • 周冬雨首演小护士与李易峰再现荧幕情侣 2019-06-08
  • 候选企业:亿利资源集团 2019-06-07
  • 捷克总统焚烧红内裤羞辱记者 曾称媒体是化粪池 2019-06-06
  • [大笑]那依然是按劳(劳动价值或劳动能力)分配也! 2019-06-06
  • 龙王捕鱼秘籍 水晶裂谷游戏 甘肃十一选五开奖结果手机版 国际麻将比赛视频全集 梅西是哪个球队的 毕尔巴鄂vs皇家贝蒂斯 甘肃十一选五走势图手机版走势图 斗牛彩金 沙尔克04vs汉诺威96 冒险岛2好玩吗